——以江苏省南通市为例
摘 要：在我国经济发展进程中，融资担保行业举足轻重，其发展备受党中央、国务院关注。当下，我国多地已构建起政府性融资担保体系，江苏省南通市亦在其中。虽已取得阶段性成果，但南通市政府性融资担保体系仍存在诸多问题，诸如顶层设计欠缺、监督考核与支持政策不完善、再担保合作体系薄弱以及业务合作模式有待拓展等，严重制约其长远发展。本文通过剖析南通市政府性融资担保体系现状，借鉴国内外先进经验，提出针对性优化建议，旨在推动该市融资担保行业稳健前行，为中小微企业融资赋能，助力地方经济高质量发展。
关键词：融资担保；政府融资担保体系；南通市
一、引言
随着经济社会的持续发展，中小企业在推动经济增长、促进就业等方面发挥着关键作用，然而融资难、融资贵问题却始终如影随形，成为制约其发展的瓶颈。融资担保作为破解这一困境的重要手段，近年来受到高度重视。2020年，财政部、银保监会相继出台政府性融资担保机构的绩效评价指引与监管工作通知，进一步完善了政府性融资担保制度体系，初步构建起“国家融资担保基金有限公司——省、区、市三级政府性融资担保机构”的架构。
江苏省南通市作为我国经济较为发达的地区之一，其政府性融资担保体系的建设与发展具有典型性与代表性。深入探究南通市政府性融资担保机构及体系构建现状，精准剖析现存问题，进而提出切实可行的优化策略，不仅有助于提升该市融资担保行业的效能，为中小企业开辟更广阔的融资渠道，还能为其他地区提供有益借鉴，促进我国政府性融资担保体系的整体优化，增强金融服务实体经济的能力。
二、相关概念阐释
融资担保作为担保业务的核心品类，是商业信用与金融信用发展到一定阶段的必然产物。依据融资担保的定义，它是一种多方参与的信用中介行为，在资金供需双方之间搭建桥梁，以自身信用为依托，为融资活动提供增信支持。当借款人无法按时足额偿还债务时，融资担保机构需按照约定履行代偿责任，从而降低资金出借方的风险，促进资金融通。
再担保则是融资担保体系中的重要一环，是对融资担保机构风险的二次分散。通过再担保机构与融资担保机构签订合作协议，按照一定比例分担风险，当融资担保机构发生代偿时，再担保机构按照约定比例给予补偿，进一步提升融资担保机构的抗风险能力，保障整个融资担保体系的稳定运行。
三、江苏省南通市融资担保体系现状
（一）政府性融资担保机构概况
南通市现有约7家政府性融资担保机构，在地方金融生态中扮演着重要角色。不过，部分辖区内尚未设立政府性融资担保机构，这些区域的小微企业与“三农”融资担保业务主要由商业性融资担保机构承接。商业性融资担保机构虽具有一定灵活性与市场敏感性，但在政策导向、风险偏好等方面与政府性融资担保机构存在差异，一定程度上影响了当地融资担保服务的均衡性与协同性。
（二）政府性融资担保体系构建情况
根据国务院〔2015〕43号文件精神，南通市积极构建“国家级融资担保基金——省级的再担保机构——辖区内的融资担保机构”的政府性融资担保体系框架。在这一顶层设计指引下，通过股权投资、再担保业务风险以及业务指导等多种模式，试图整合各方资源，打造上下联动、协同发展的融资担保生态。然而，在实际落地过程中，各层级机构之间的衔接与协作仍存在诸多不畅之处，尚未充分发挥体系优势。
（三）担保体系建设中存在的问题
1.顶层设计匮乏，行业基础薄弱。尽管南通市政府性融资担保体系发展态势良好，但顶层设计的短板日益凸显。各级政府性融资担保机构缺乏明确的分工与协同机制，各自为战现象严重，未能形成合力。市级与区级政府在支持政策上未能有效协同，政策碎片化、分散化，导致融资担保行业发展缺乏持续动力。机构间缺乏错位发展理念，业务同质化竞争激烈，不仅浪费资源，还削弱了整体抗风险能力，使得行业根基不稳。
2.监督考核机制桎梏业务拓展。国有资产保值增值考核压力：国有资本对政府性融资担保机构的考核侧重于净资产收益率等指标，这与政府性融资担保服务小微企业、支农支小的政策性目标背道而驰。为满足考核要求，担保机构在项目审核时谨小慎微，倾向于选择低风险、高收益的国有控股企业作为担保对象，对小微企业望而却步，致使担保业务规模难以有效放大，无法充分发挥政策性功能。
3.“尽职免责”机制缺失。当前，一旦出现代偿或坏账，相关经办人员乃至企业负责人往往被追责。这种“一刀切”的做法严重挫伤了工作人员拓展小微担保业务的积极性与主动性。许多从业人员深感风险与收益严重失衡，“多做多错、少做少错、不做不错”的消极思想蔓延，极大地制约了政府性融资担保机构对小微企业的支持力度。
四、国内外融资担保体系经验借鉴与启示
（一）日本政府性融资担保体系概述
日本作为中小企业信用担保体系建设的先驱，历经数十年发展，构建了一套完备且成熟的制度体系，为全球提供了宝贵借鉴。
1.精准的政策性定位。日本政府自信用担保体系创立之初，便通过《中小企业法》《信用保证协会法》等法规明确其服务中小微企业的顶层设计。严格限定担保对象与限额，确保资源精准流向最需要的群体，保障了中小微企业在发展初期获得关键的资金支持，为其成长壮大奠定基础。
2.持续有力的政府支持。资本金补充机制：地方信用保证协会的资本金源于日本政府出资、金融机构捐资以及累计收益，且在资本金不足时强制各方及时补充，为担保机构提供了坚实的资金后盾，确保其具备稳定的担保能力。
3.充足财政补贴。政府以多种名目给予信用保证协会丰厚财政补贴，维持其日常运营并助力实现盈利，减轻运营压力，使其能专注于服务中小微企业，而非过度担忧资金盈亏。
4.税收减免政策。对国家公库及各级信用保证协会经营收入免税，显著提升了担保企业的可持续经营能力，降低运营成本，间接为中小微企业降低融资成本，增强整个融资担保生态的活力。
5.多层次风险防控体系。推行“责任共享制度”，明确信用保证协会与银行按80%与20%比例分担担保贷款或有损失风险，强化银行主体责任意识，避免银行过度依赖担保机构，促使双方共同审慎评估贷款风险，从源头上防控风险。
6.独立风控机制。信用保证协会依托大数据采集与分析，构建中小企业信用评估模型，综合评定企业信用状况，以此作为客户准入与风险定价依据，实现精准风控，提高担保质量。
7.足额计提准备金。依法计提一般责任准备金、求偿权引起的折旧准备金和支付准备资产等三项准备金，未雨绸缪，以充足的准备金应对潜在代偿风险，保障机构财务稳健性。
（二）安徽省政府性融资担保体系概述
安徽省在我国政府性融资担保体系构建进程中勇当先锋，诸多实践经验成为行业标杆。
1.创新风险分担模式。首创“四三二一”风险承担模式，针对小微企业担保业务，明确担保公司、省级再担保机构、金融机构与地方政府按4∶3∶2∶1比例分担风险。这一模式打破传统风险分担不均格局，促使各方形成利益共同体，共同加强风险管理，提升担保业务安全性。
2.全面政策指导体系。安徽省委、省政府将政银担保工作列为年度重点，纳入市、县两级考评，量化考核分值。这一举措从顶层强化政策推动，激发地方政府、银行与担保机构协同发展动力，确保融资担保工作落地见效，营造良好政策环境。
3.以股权纽带强化体系建设。省级统筹规划，2013—2017年累计注资145亿元至市、县级政府性融资担保机构，构建起覆盖省、市、县三级的政府性融资担保网络，以股权为纽带强化上下级联系，统一政策执行与业务协同，扩大服务中小微企业覆盖面。
五、江苏省南通市融资担保体系优化建议
（一）强化政策扶持，优化市区联动机制
1.加强顶层设计，明晰政策导向。南通市政府应加快落实上级担保文件精神，结合本地实际，出台实施意见，全面梳理政策性与商业化、再保与直保，政府——担保——银行三方关系。明确政府性融资担保体系的核心定位是服务中小微企业与“三农”，强化政策性属性，引导机构差异化发展，避免同质化竞争，夯实行业发展基础。
2.健全激励约束机制，优化国资考核。制定本市政策性融资担保机构绩效评价办法，将国有控股融资担保机构纳入统一考核范畴。以融资担保业务规模、服务小微企业和“三农”户数、风险控制、体系构建为核心指标，构建科学考核体系。将考核结果与政府注资、补偿补贴、负责人薪酬挂钩，扭转现有国资考核弊端，激励担保机构积极拓展小微业务，提升担保效能。
3.推动区级政策协同，细化奖补举措。借鉴浦东新区经验，推动各区立足产业特色与企业需求，出台专项奖补政策。从支持担保机构发展、促进市区担保合作、补贴企业保费、奖励合作银行等多维度入手，构建全方位支持体系。区级政府可重点关注本地小微企业成长，通过精准奖补，激发银担企三方合作活力，为小微企业融资营造宽松环境。
（二）完善再担保体系，强化风险共担机制
1.优化银担合作，均衡业务布局。针对南通市政府性融资担保直保业务“上大下小、用力不均”问题，市担保中心应加强与区级机构协作，整合资源，形成合力。银保监会应发挥监管引导作用，开展窗口指导，将银担合作纳入银行普惠金融考核，督促银行提高风险比例至20%。鼓励银行与政府性融资担保机构建立长期稳定合作关系，基于大数据共享创新风控模式，共同拓展中小微企业客户群体，实现互利共赢。
2.健全“三级联动”再担保体系，提升抗风险能力。构建国家、市、区三级联动再担保体系，明确各级职责与风险比例。市级再担保机构应发挥承上启下枢纽作用，对接国家融资担保基金，统筹区域内再担保业务；区级再担保机构贴近基层，精准服务辖区内担保机构。通过再担保体系分层风险，有效分散担保机构代偿压力，增强整个融资担保体系稳定性。
（三）创新业务合作，实现资源共享共赢
1.加强人才交流与信息共享。建立市区两级政府性融资担保机构人才挂职交流机制，促进双向人才流动，培养复合型专业人才队伍。同时，积极与司法、税务、社保等多部门沟通协作，搭建数据共享平台，建立企业“白名单”与“黑名单”，优化风控模型与信息管理系统。利用大数据、人工智能技术挖掘企业信用信息，精准评估风险，为担保业务决策提供有力支持。
2.探索业务与产品创新，聚焦重点领域。结合各区产业规划与发展需求，鼓励担保机构开展产品创新。围绕科创、农业、特色制造业等重点领域，研发专项担保产品，如科创贷再担保产品的优化升级，市区联动打造特色产业园区专项担保方案等。充分发挥各担保机构在产品、人员、经验方面的优势，精准服务中小微企业，推动产业升级与区域经济发展，同时放大担保业务规模，实现社会效益与经济效益双丰收。
六、结束语
优化江苏省南通市政府性融资担保体系是一项系统工程，需从政策、风险分担、业务创新等多维度协同发力。通过借鉴国内外先进经验，结合本地实际情况持续改进，有望构建一个稳健高效、服务精准的融资担保体系， 为南通市乃至我国中小微企业发展注入源源不断的金融活力，助力经济高质量发展迈上新台阶。在未来发展中，还需密切关注行业动态与政策变化，不断调整优化策略，以适应日益复杂多变的经济金融环境。
（文 / 何晨贝）
（作者简介：何晨贝，南通经济技术开发区控股集团有限公司，硕士研究生，中级经济师，研究方向：金融学）
参考文献
[1]李名渊. 促进融资担保健康发展的政策建议[J]. 中国财政,2017(21):57-58.
[2]陆桦.地方政府政策性担保基金运作机制的优化研究[D].华东政法大学,2018.
[3]李磊.S省政策性再担保：问题、成因及对策分析[D].西南财经大学,2019.
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